Grovt bokföringsbrott och överträdelse av näringsförbud vid oljehandel
2014-11-05
Grovt bokföringsbrott och överträdelse av näringsförbud vid oljehandel
Artikel
Grovt bokföringsbrott och näringsförbudsbrott
Malmö tingsrätt har dömt den tilltalade för grovt bokföringsbrott och överträdelse av näringsförbud efter att ha drivit näringsverksamhet i samband med förmedling och handel med petroleumprodukter utan att föra någon bokföring.
Brott och påföljd
Den tilltalade befanns skyldig till grovt bokföringsbrott enligt 11 kap. 5 § 2 st. brottsbalken avseende fyra tillfällen under perioden 1 januari 2009–31 december 2012 samt till överträdelse av näringsförbud enligt 47 § lagen om näringsförbud under perioden 12 augusti 2009–31 december 2012. Tingsrätten bedömde brotten som grova med hänsyn till det systematiska upplägget, omfattande oredovisade transaktioner och syftet att kringgå ett tidigare näringsförbud. Påföljden blev fängelse i ett år och två månader, samt näringsförbud i tio år från domsdagen.
Rättens motivering
Rätten konstaterade att den tilltalade ensam hade disponerat flera bankkonton med sammanlagt cirka 20 miljoner kronors insättningar och uttag kopplade till oljehandel utan att upprätta någon bokföring. Av dessa transaktioner var minst 9,3 miljoner kronor insättningar och 5,8 miljoner kronor uttag som hänfördes till näringsverksamhet. Verksamheten bedrevs även under andra företagsnamn för att undgå ett tidigare näringsförbud och skattekontroll. Detta systematiska och omfattande åsidosättande av bokföringsskyldigheten bedömdes som grovt, och överträdelsen av näringsförbudet var inte att anse som ringa.
Övrigt
Den tilltalade åläggs dessutom att betala en avgift på 500 kr till brottsofferfonden.
Källhänvisning
Denna nyhetsartikel behandlar en händelse inom ett rättsområde och baseras på tillförlitliga källor. Underlaget består dels av allmänt tillgängliga handlingar som kan begäras ut med stöd av offentlighetsprincipen, dels av uppgifter som tillhandahållits Lexbase nyhetstjänst med stöd av källskydd. Lexbase nyhetstjänst tillämpar detta skydd i enlighet med bestämmelserna i tryckfrihetsförordningen (TF) och yttrandefrihetsgrundlagen (YGL).
Så begär du ut handlingar:
För att ta del av de handlingar som ligger till grund för artikeln, kontakta Tingsrätt tingsrätt och uppge målnummer B 999-99 i din förfrågan.
Kontaktuppgifter:
Tingsrätt Tingsrätt
Stockholm, Stockholmsvägen 1
Telefon: 0700078789
E-post: tingsratt@dom.se
Denna artikel bygger på uppgifter från offentliga källor samt information förmedlad genom Lexbase nyhetstjänst under källskydd. Artikeln sätter dessa fakta i sitt sammanhang för att belysa relevanta samhällsfrågor och rättsfall.
Relaterade artiklar
Den 4 april 2018 stadfäste tingsrätten i Malmö en förlikning mellan kärande och den svarande i en tvist om återbetalning av felaktigt utbetald sjukförsäkring. Den svarande förbinder sig att betala 303 569 kr genom månatliga avbetalningar under särskilda villkor, och parterna har genom förlikningen reglerat samtliga mellanhavanden i målet. Kärande inledde processen med en ansökan om betalningsför...
Den tilltalade överklagade tingsrättens dom för grovt skattebrott. Hovrätten över Skåne och Blekinge prövade i sak och ändrade tingsrättens bedömning så till Vida att den tilltalade döms för grovt skattebrott endast under perioden 4 april 2015–25 april 2016 och för medhjälp till grovt skattebrott under perioden 17 januari–23 maj 2015. I övrigt gäller tingsrättens domslut oförändrat. Åklagaren ha...
En person har av Malmö tingsrätt dömts för grovt skattebrott efter att ha importerat stora mängder olja som använts som motorbränsle utan att deklarera och betala energiskatt och koldioxidskatt. Personen döms till fem års fängelse, tio års näringsförbud och en avgift till brottsofferfonden. Tingsrätten konstaterade att den tilltalade under perioden 2015-03-28 till 2016-04-25 importerat omkring 6...