Grov ekonomisk brottslighet med penningtvätt
2022-09-19
Den tilltalade, tidigare styrelseledamot i ett fastighetsbolag, har dömts av Skellefteå tingsrätt för en omfattande serie ekonomiska brott. Enligt domen åsidosattes bokföringsskyldigheten, felaktiga uppgifter lämnades i deklarationer och stora summor av okänt ursprung hanterades i penningtvättssyfte.
Bakgrund
Den tilltalade var verksam i ett bolag som bedrev fastighetsaffärer, förvaltning och bifirmor inom kafé- och skönhetsverksamhet. Under perioden 2016–2018 gjordes betydande in- och utbetalningar via ett bulgariskt företag till bolagets konto samt till den tilltalade personligen. Skatteverket upptäckte brister vid revision, vilket ledde till konkurs och åtal.
Brott och gärningsbeskrivning
• Grovt bokföringsbrott – bokföringen saknade tillräckliga underlag för in- och utbetalningar på tillsammans över 18 000 000 kr.
• Grovt skattebrott och skattebrott – oriktiga uppgifter om löner och arbetsgivaravgifter i flera deklarationer med undandragna belopp över 800 000 kr.
• Näringspenningtvätt – medverkan till att ta emot och omfördela sammanlagt över 13 000 000 kr i bolagets verksamhet samt över 4 000 000 kr på privatkonto, utan kännedom om ursprunget, i flera fall bedömt som grovt brott.
• Grovt bokföringsbrott i enskild näringsverksamhet – utebliven bokföring av totalt cirka 4 800 000 kr under 2016 och 2017.
• Grovt skattebrott – utebliven redovisning av inkomster om 2 854 000 kr i inkomstdeklaration för 2017.
Rättegången
Skellefteå tingsrätt höll huvudförhandling i september 2022. Åklagaren åberopade bankutdrag, deklarationsunderlag och vittnesmål från bokföringskonsulter samt revisors- och penningtvättssakkunniga. Den tilltalade förnekade ansvar och hänvisade till bristande egen bokföringskompetens och instruktioner från utländska uppdragsgivare.
Domen och påföljder
Tingsrätten bedömde brotten som synnerligen allvarliga. Straffvärdet uppgick till fängelse tre år och nio månader, vilket på grund av preskription och lång handläggningstid reducerades till fängelse tre år och sex månader. Ytterligare påföljder är:
• Näringsförbud i fem år
• Skattetillägg med 40 % på 2 854 000 kr
• Avgift till brottsofferfond om 800 kr
Den tilltalade ska även kvarstå i häkte tills domen vinner laga kraft.
Källhänvisning
Denna nyhetsartikel behandlar en händelse inom ett rättsområde och baseras på tillförlitliga källor. Underlaget består dels av allmänt tillgängliga handlingar som kan begäras ut med stöd av offentlighetsprincipen, dels av uppgifter som tillhandahållits Lexbase nyhetstjänst med stöd av källskydd. Lexbase nyhetstjänst tillämpar detta skydd i enlighet med bestämmelserna i tryckfrihetsförordningen (TF) och yttrandefrihetsgrundlagen (YGL).
Så begär du ut handlingar:
För att ta del av de handlingar som ligger till grund för artikeln, kontakta Tingsrätt tingsrätt och uppge målnummer B 999-99 i din förfrågan.
Kontaktuppgifter:
Tingsrätt Tingsrätt
Stockholm, Stockholmsvägen 1
Telefon: 0700078789
E-post: tingsratt@dom.se
Denna artikel bygger på uppgifter från offentliga källor samt information förmedlad genom Lexbase nyhetstjänst under källskydd. Artikeln sätter dessa fakta i sitt sammanhang för att belysa relevanta samhällsfrågor och rättsfall.
Relaterade artiklar
En hovrätt har i dag ändrat tingsrättens dom och funnit den tilltalade skyldig till ytterligare fall av grovt penningtvätt. Den tilltalade döms för sammanlagt 43 fall av näringspenningtvätt, grovt brott, samt för grovt bokföringsbrott, grovt skattebrott och skattebrott. Fängelsestraffet höjs från tre år och sex månader till fyra år. Hovrätten fastställer tingsrättens beslut om näringsförbud och sk...
En dom från Stockholms tingsrätt meddelad den 15 januari 2021 innebär att svaranden, efter uteblivet svaromål, ska betala ett kapitalbelopp om 196 223,85 kronor, upplupen ränta om 27 980,45 kronor samt flera avgifter och rättegångskostnader till fordringsägaren. Domen har meddelats som tredskodom, och svaranden har möjlighet att ansöka om återvinning senast den 15 februari 2021. Tingsrätten fast...
Den svarande har förlorat en tvist vid Skellefteå tingsrätt efter att ha underlåtit att lämna in ett svaromål, vilket ledde till att kärandenas yrkanden bifölls genom tredskodom. Den svarande ska nu ersätta kärandenas rättegångskostnader. Kärandena, två bolag inom energibranschen, ansökte vid Skellefteå tingsrätt om betalning och åberopade omständigheter som stöd för sina yrkanden. Tingsrätten f...
En person (den svarande) har i Stockholms tingsrätt godkänt en överenskommelse om delbetalning efter att ha motsatt sig ett krav på 69 661 kronor från kreditgivaren (kärande). Genom en dom den 9 september 2019 stadfästes villkoren för återbetalningen och vad som sker vid uteblivna betalningar. Kärande hade yrkat att den svarande skulle betala 69 661 kronor plus ränta och ersättning för rättegång...